Sổ quỹ tiền mặt & dòng tiền

Lãi trên báo cáo và tiền trong két là hai chuyện khác nhau. Cửa hàng lãi vẫn có thể hết tiền mặt — vì tiền đang nằm ở hàng tồn kho hoặc ở công nợ khách chưa trả.

Sổ quỹ cho biết gì

• Tiền vào — thu từ bán hàng, khách trả nợ, các khoản thu khác
• Tiền ra — trả nhà cung cấp, chi phí vận hành, tạm ứng lương
• Tồn quỹ cuối kỳ — còn bao nhiêu trong két

Ghép với đối soát ca

Sổ quỹ nói lẽ ra trong két phải có bao nhiêu. Đối soát ca nói thực tế đếm được bao nhiêu. Chênh lệch giữa hai con số chính là chỗ cần rà soát, và đối soát ca chỉ luôn ra ca nào, ai trực.

Ba việc nên làm hằng ngày

1. Cuối ca: đếm két và kết ca.
2. Cuối ngày: mở Báo cáo cuối ngày — 30 giây để biết doanh thu và cơ cấu thanh toán.
3. Ghi ngay các khoản chi lặt vặt trong ngày (tiền chợ, xăng xe, sửa chữa) — để cuối tháng lãi thật là con số thật.